금융관련 거래시에 꼭 알아 두어야 할 어음, 수표에 대한 기본상식에 대해 알아 본다.어음에 관하여어음은 신용의 수단(일정한 기일에 지급 약속)으로 만기일이 있으며 지급제시기간은 지급기일과 그로부터 2일이다. 어음이 지급 거절된 경우(부도)발행인은 은행 부도처분에 의해 은행과 거래정지 처분되고 적색거래처로 관리돼 경제적 불이익을 당하나 형사처벌은 없다.은행도 어음 : 지급지가 은행으로 지정된 어음이다. 어음의 효력 요건인필요적 기재사항이 통일규격으로 인쇄된 것으로 은행이 교부한 통일 어음 용지로 발행된 어음.문방구 어음 : 거래가 빈번한 당사자끼리 주로 유통되는 어음으로서 부도시 어음채권으로의 권리를 행사할 수 있으나 대외적인 신용도가 낮아유통성이 거의 없다.진성어음 : 상거래에 수반하여 발행한 어음을 말하며 상업어음을 말한다.상업어음은 금융기관에서 할인이 가능하다.융통어음 : 자신의 신용상태로는 더 이상 금융을 일으킬 수 없어 자력이있는 타인으로부터 약속어음을 발행하게 한 다음, 이 어음을 금융기관에서 할인하여 현금을 유통하는 방법을 말한다.어음의 부도사유는 예금부족, 무거래 부도와 발행인의 원인에 기인한 법적으로 가해진 지급제한 및 어음요건 불비로 인한 형식불비, 제시기간경과 및 미도래, 인감서명 상이, 지급지 상이 등이 있다.또한 발행인의 의사에 반한 위조 및 변조, 어음을 정당하게 수취하지 않고 지급제시하여 부도처리되는 사고계접수(분실 도난 피사취 계약불이행) 부도사유가 있다.예금부족으로 부도 처리될 때 다음 영업일 중에 소지인의 거래 계좌에어음대금을 입금시키면 은행과의 거래는 계속된다. 예금부족에 의한 부도는 1년간 전 은행을 통하여 4회 이상 어음의 부도가 있는 경우 거래정지 처분된다.◆ 수표에 관하여수표는 지급의 수단(현금 고액 거래시의 불편과 위험회피 수단)으로 만기일이 없고 지급제시기간은 10일 이내이다. 수표가 지급 거절된 경우거래정지 처분에 따른 불이익과 부정수표 단속법에 의해 형사처벌도 받게 된다(당좌 가계수표).약속어음과 당좌수표는 발행금액에 제한이 없으나 가계수표는 장당 발행한도가 정해져 있다. 자기앞수표는 보통 보수라고 불리는데 사고 수표가아닌 경우에 지급이 보장된다.또 횡선수표는 수표면에 두줄의 평행선을 그은 수표로 은행에서는 신분확인이 가능한 자기거래처에만 지급하므로 수표 소지인의 분실, 도난시부정 소지인에게 지급되는 것을 방지할 수 있다.◆ 신용정보에 대하여신용정보란 고객이 금융기관과의 거래에서 발생되는 신용에 관한 모든정보를 말한다. 어음수표의 부도, 대출금 및 신용카드 연체 등은 불량정보로 관리되는데 그 정도에 따라 구분하여 관리된다.주의 거래처 : 1천5백만원 미만의 연체대출금을 6개월 이상 보유, 5백만원 미만의 신용카드 연체대금을 6개월이상 보유, 가계수표를 할인한 거래처.황색 거래처 : 1천5백만원 이상의 연체대출금을 3개월이상 보유,5백만원이상의 신용카드 연체대금을 3개월이상 보유.적색 거래처 : 어음 및 수표 부도거래처, 1천5백만원 이상의 연체대출금을 6개월이상 보유, 5백만원 이상의 신용카드 연체대금을 6개월이상 보유, 사기,결탁,기타 부정한 방법에 의해 대출을 받는등 금융질서를 문란케 한 거래처.금융부실 거래처 : 특수채권을 발생시킨 거래처, 즉 손실을 초래케한 거래처 및 그 거래처와 관계이 있는 관련인.